NISA（少額投資非課税制度）は、投資で得た利益にかかる税金が非課税になる制度です。2024年から新しい制度が始まり、いつでも利用しやすい形になりました。始める前に押さえておきたい基本を整理します。
新NISAの基本（2024年開始）
- 制度は恒久化され、非課税で保有できる期間に期限がありません
- 「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの枠があり、併用できます
- 年間の投資上限は、つみたて投資枠が120万円、成長投資枠が240万円です
- 生涯で非課税にできる保有限度額は1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで）です
※制度の内容は改正されることがあります。最新の情報は、必ず金融庁の公式サイトで確認してください。
始める前に確認したいこと
1. 生活費と緊急資金を先に確保する
投資には値下がりのリスクがあります。当面の生活費や急な出費に備える資金は、投資に回さず別に確保しておくのが基本です。
2. 何のための資金かを決める
老後資金、教育資金など、使う時期が遠い資金と、近く使う予定のある資金では、取れるリスクが変わります。
3. 手数料と商品の中身を確認する
投資信託には、購入時や保有中にかかるコストがあります。長期で持つほど、コストの差が結果に影響します。
よくある勘違い
- NISA口座で買えば必ず利益が出るわけではありません（非課税になるのは利益にかかる税金です）
- 損失が出た場合、通常の口座のように他の利益と損益通算することはできません
まとめ
NISAは「税金が優遇される口座」であり、利益を保証する制度ではありません。生活資金を確保したうえで、目的と期間に合わせて無理のない金額から検討しましょう。